擼起袖子加油干 追趕超越正當時
生產服務分公司全面預算管理護航追趕超越
發布時間:2017-04-25     作者:姚媛    瀏覽量:8976    分享到:

今年以來,生產服務分公司以增加企業經濟效益為目標,以降本提效為突破口,持續推進全面預算管理,為高效發展、追趕超越奠定了堅實基礎。

從“摸著石頭過河”到“架起橋梁過河”

全面預算管理推行初期,由于一些計量設施不全,致使在數據統計與收集上不能做到精細化,材料消耗只是統計價值指標。在執行上,只針對區隊,未細化到班組及崗位。

隨著全面預算管理工作不斷深入,該公司不斷完善相關機制,結合生產經營實際,建立了以成本預算管理為重點的全面預算體系,以財務部門為主導的固定成本管理責任主體,以生產部門為主導的變動成本管理責任主體。按照“誰主管、誰審核、誰負責”的原則,由財務部門根據《企業會計準則》、合同等規定,對折舊費、無形資產攤銷費、取暖費等不可控的固定承辦進行計算編制,對管理性可控固定成本,按管理人員數量下達到年度經費包干指標。由生產部門對相關生產數據進行細致深入的整理、匯總,財務部門建立準確的單位進尺所消耗的勞動定額、電費定額、材料定額、修理定額等指標,形成“嚴格、科學、細致、據實”的變動成本預算,以季度、月度為時間單位,以各個責任部門為考核單位,將指標層層下達至區隊班組。

公司“夯基”,建立全面預算管理體系;科室“架橋”,分解相關費用;區隊“打樁”,定額消耗管理,量化分配實物至崗位個人,形成了經營管理的責任共同體,大大提高了經濟運行質量。

從“低效投入”到“創造效益”

長久以來,在區隊材料費考核上,雖然是按當班進尺核定材料,但由于沒有將材料使用指標固定下來,經常會出現生產材料超額使用,操作損耗、浪費現象時有發生。然而,自從全面預算落實到區隊班組以來,職工們都在心里算了一把“效益賬”。

“今天班組完成了25米的掘進任務,消耗125套錨桿,其中利用廢舊修復錨桿5套,未出現支護材料報廢現象,當班節省材料費79元?!边B采隊生產一班班長琢磨著。

不僅生產班精打細算,該公司其他班組也都有自己的“賬本”,全面預算區隊考核班組材料消耗情況,僅此一項占用工資一大半,若不仔細算,月底職工收入就會大打折扣。預算好的材料費,哪個班組消耗的多,就要從哪個班組工資里扣除,相應的,節約的材料費就會增加到班組工資里。如今,連采隊4個班組,沒有一個班組不“精打細算”,人人參與預算、人人控制成本的工作氛圍,為該公司實現追趕超越目標凝聚了強大合力。

擴展預算范圍 “好鋼”用在刀刃上

圍繞“降本增效”工作目標,該公司重點對材料消耗、修舊利廢、設備和車輛維修指標進行了分解細化,積極探索依托技術創新增加效益,確保實現經營目標。與服務礦井共同研究,在符合行業規定和確保安全生產的前提下,對3303工作面雙巷支護參數進行優化實驗,將錨索布置形式由1-2-1調整為沿巷道中心線單排布置,每百米可節約支護費用2850元,并將該優化方案應用于3304巷道支護,把預算過程控制的“好鋼”用在了效益提升的“刀刃”上。(姚媛)

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